фото: Прокуратура України
В Одесі перед судом постане фізична особа-підприємець, якого обвинувачують в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах
Відповідну справу вже скерувала Одеська обласна прокуратура.
За даними слідства, упродовж 2024 року підприємець, який здійснював роздрібну торгівлю квітами через мережу магазинів в Одесі, навмисно занижував обсяги отриманого прибутку, фактично приховуючи реальні доходи від господарської діяльності
Для реалізації схеми він використовував розгалужену систему із 13 пов’язаних фізичних осіб-підприємців. Такий механізм дозволяв дробити фінансові потоки та мінімізувати податкове навантаження, що, за версією слідства, призвело до значних втрат державного бюджету.
Висновки судово-економічної експертизи підтвердили, що внаслідок протиправних дій державі було завдано збитків на суму понад 10,6 мільйона гривень у вигляді несплачених податків
Водночас повідомляється, що на даний момент ці кошти вже відшкодовано в повному обсязі та перераховано до бюджету.
Дії підприємця кваліфіковано за частиною 3 статті 212 Кримінального кодексу України — ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах
Санкція статті передбачає значні штрафи, а також інші види покарання, залежно від рішення суду.
Досудове розслідування у справі здійснювали слідчі територіального управління Бюро економічної безпеки України в Одеській області.
Відповідно до принципу презумпції невинуватості, закріпленого в Конституція України, особа вважається невинуватою до моменту доведення її вини в суді та набрання законної сили обвинувальним вироком
Ця справа демонструє типову для малого та середнього бізнесу схему мінімізації податків через використання мережі пов’язаних ФОПів.
Водночас вона підкреслює посилення контролю з боку держави за фінансовими потоками та податковою дисципліною.
Попри повне відшкодування збитків, судовий розгляд має визначити ступінь відповідальності обвинуваченого та дати правову оцінку його діям, що є важливим сигналом для бізнес-середовища щодо невідворотності відповідальності за податкові правопорушення.
